Лізинг в агросекторі: що це, види та особливості

Лізинг — це зручний фінансовий інструмент, що дає змогу аграріям купувати сучасну сільськогосподарську техніку та обладнання без значних одноразових витрат. У цій статті ми розберемося, як працює ця система в агросекторі, які є види та в чому їхні особливості.

Що таке лізинг

Лізинг — це особливий вид інвестиційної діяльності, під час якої компанія купує в постачальника обладнання і потім здає його в оренду клієнту за певну плату, з певними умовами та на певний строк із подальшим переходом права власності до лізингоодержувача.

В агросекторі операційна оренда дає змогу фермерам отримати доступ до сучасної сільгосптехніки без необхідності одноразово вилучати з обороту значні кошти. Лізингодавець бере на себе турботи з оформлення обладнання, його страхування та реєстрації. Аграрій же може одразу почати використовувати його, роблячи платежі з отриманого прибутку.

Важливо зазначити, що до повного погашення платежів техніка залишається у власності лізингодавця, який несе відповідальність за її справний стан. Це додаткова гарантія для клієнта і знижує ризики, пов’язані з володінням і обслуговуванням. Тепер, коли ми визначились, що таке лізинг, час розібратись у різновидах.

Читайте також: Рентабельність продукції: що це таке та як розрахувати показник

Види лізингу

Українському агробізнесу доступні кілька основних видів лізингу, кожен з яких має свої особливості та переваги.

Фінансовий

Що таке фінансовий лізинг? Він вважається найпоширенішим і передбачає, що протягом строку дії договору (зазвичай від 3 до 5 років) лізингоодержувач повністю виплачує вартість обладнання разом із відсотками, після чого стає його повноправним власником. Фінансовий лізинг — це можливість агропідприємцю суттєво економити під час придбання техніки та розподіляти фінансове навантаження.

Оперативний (операційний)

Характеризується тим, що термін оренди обладнання менший за період його повної амортизації. Після закінчення дії договору клієнт повертає обладнання лізинговій компанії, але за бажання може викупити його за залишковою вартістю або продовжити оренду. Цей вид лізингу особливо вигідний для господарств, яким необхідно періодично оновлювати парк техніки, щоб іти в ногу з технологічним прогресом.

Зворотний

Зворотний лізинг — це схема, за якої лізингодавець викуповує в клієнта майно, що вже є у власності, а потім передає назад в оренду. Це дає змогу аграріям вивільнити кошти, вкладені в техніку, і спрямувати їх у розвиток бізнесу, продовжуючи при цьому користуватися обладнанням. Такий механізм може бути ефективним інструментом поповнення оборотного капіталу сільгосппідприємства без втрати виробничих потужностей.

Міжнародний

Передбачає участь в угоді компаній із двох і більше країн. До нього вдаються в тих випадках, коли у своїй державі відсутні постачальники необхідного обладнання або ж умови закордонних лізингодавців є більш привабливими. Міжнародний лізинг — це система, що відкриває для українських аграріїв доступ до передових імпортних агротехнологій, яку складно придбати всередині країни.

Крім основних видів, операції класифікують за низкою додаткових ознак. Так, залежно від складу учасників угоди виділяють:

• прямий лізинг — це коли постачальник сам здає обладнання в оренду;
• непрямий — в угоді бере участь лізингодавець-посередник;
• роздільний лізинг — це кілька лізингодавців фінансують одну велику угоду.

За характером платежів розрізняють орендну угоду з повною, частковою або залишковою викупною вартістю, а також із фіксованими або плавучими платежами.

Лізинг в Україні

Український ринок лізингу сільськогосподарської техніки динамічно розвивається і привертає все більше учасників як з боку лізингодавців, так і фермерів. За даними Нацкомфінпослуг, частка угод підприємств агрогалузі стабільно становить понад 20% від загальної вартості договорів фінансового лізингу.

Подібні умови лізингу для сільгосппідприємств пропонують як спеціалізовані компанії, так і найбільші фінустанови, зокрема ProCredit Bank, ОТП Банк, Райффайзен Банк, УкрСиббанк. Вони співпрацюють із провідними українськими та закордонними аграрними виробниками, надаючи клієнтам вибір обладнання та оптимальні умови фінансування.

Середній термін лізингу в Україні становить від 3 до 5 років, проте для окремих видів агрегатів він може сягати 7-10 років. Розмір початкового внеску за договорами варіюється від 20% до 40% від вартості предмета лізингу залежно від його ліквідності, а також фінансового стану та кредитної історії одержувача. Процентні ставки зазвичай плавають та прив’язуються до облікової ставки НБУ або ставки LIBOR.

Як взяти сільськогосподарську техніку в лізинг в Україні

Процедура оформлення сільськогосподарської техніки в Україні проста і прозора. Вона включає такі основні етапи:

1. Вибір предмета операційної оренди та постачальника. Аграрій визначається з необхідним обладнанням і знаходить компанію, яка готова поставити його. Багато лізингодавців мають партнерські угоди з виробниками та дилерами сільгосптехніки, пропонуючи клієнтам спецпропозиції та знижки.
2. Підготовка пакета документів. Лізингоодержувач збирає і надсилає компанії необхідний комплект паперів, до якого зазвичай входять: заявка на фінансування, анкета клієнта, установчі документи, фінансова звітність за останні періоди, документи на предмет майнового найму (специфікації, рахунки), а також бізнес-план проєкту (для великих угод).
3. Розгляд заявки лізингодавцем. Лізингова компанія проводить оцінку платоспроможності та ділової репутації потенційного клієнта, аналізує рентабельність проєкту та ліквідність предмета лізингу. За результатами розгляду приймається рішення про схвалення або відхилення заявки, а також визначаються конкретні умови фінансування.
4. Укладення договору. Між лізингодавцем і лізингоодержувачем підписують угоду, у якій фіксують усі умови — строки, розміри та графік платежів, права та обов’язки сторін, умови дострокового викупу та розірвання контракту. Також підписуються супутні документи — акти прийняття-передання майна, страхування.
5. Передача предмета лізингу та початок платежів. Лізингодавець купує вибране обладнання в постачальника й передає його клієнту в тимчасове користування. Із цього моменту аграрій може експлуатувати техніку й починає вносити платежі відповідно до умов договору. Після завершення терміну та виплати право власності на предмет майнового найму переходить до лізингоотримувача.

Читайте також: Як поставити трактор на облік та зняти з обліку: процедура та необхідні документи

Зазвичай основними вимогами до лізингоодержувача є: стійке фінансове становище, прибуткова діяльність упродовж щонайменше 1 року та позитивна кредитна історія. При цьому вимоги до заставного забезпечення за лізинговими угодами зазвичай нижчі, ніж за банківськими кредитами, оскільки предмет операційної оренди сам виступає як забезпечення до моменту повної виплати його вартості.

Наш інноваційний онлайн-сервіс WEAGRO виступає посередником між фермерами та фірмами-виробниками, які пропонують техніку, добрива та інші товари для аграрного сектора. Ми допомагаємо укладати вигідні контракти через наш онлайн-сервіс, забезпечуючи цифровізацію всього процесу. Це дозволяє фермерам швидко та зручно отримати необхідні засоби виробництва, а виробникам — ефективно реалізувати свою продукцію, значно розширюючи ринки збуту без зайвих витрат часу та ресурсів.

Стати партнером

Агророзстрочка для агробізнесу

Дізнатися більше

Перспективи лізингу в Україні

Експерти прогнозують подальше зростання популярності операційної оренди в українському агросекторі. Цьому сприяє курс на модернізацію та підвищення ефективності сільгоспвиробництва, а також державна підтримка аграріїв.

Розвитку лізингу в Україні також сприяє спрощення процедур оформлення, розширення партнерських програм між компаніями та постачальниками техніки, поява нових гнучких умов фінансування. У перспективі лізинг — це один з основних інструментів технічного переоснащення малих і середніх фермерських господарств України.

Порівняння лізингу з іншими інструментами фінансування

Для наочної демонстрації переваг лізингу проведемо його порівняння з двома іншими популярними способами придбання сільськогосподарської техніки — банківським кредитом і розстрочкою від постачальника. 

Як бачимо, лізинг в Україні має низку очевидних плюсів. По-перше, він дає змогу фінансувати купівлю техніки на триваліший термін і з меншим початковим внеском. По-друге, обов’язкове страхування предмета майнового найму захищає лізингоотримувача від ризиків його втрати або пошкодження. По-третє, можливість віднесення лізингових платежів на собівартість і прискорена амортизація забезпечують істотну економію за податками.

При цьому, на відміну від кредиту, за операційною орендою техніка не перебуває на балансі аграрного підприємства до повної виплати її вартості, що знижує майнові ризики лізингоотримувача. 

Хоч лізинг — це вигідний спосіб розширити свій парк та підвищити ефективність агропідприємства, та розстрочка, своєю чергою, може бути цікавою для господарств, які купують відносно недорогі товари на короткий термін. На відміну від кредитування, отримати розстрочку можна за 30 хвилин онлайн без прихованих витрат, паперової тяганини та переплат. 

Переваги лізингу для аграріїв

Використання операційної оренди для фінансування придбання сільськогосподарської техніки та обладнання має низку незаперечних переваг для аграрних підприємств:

1. Можливість отримати в користування сучасну високопродуктивну техніку без значних одноразових капіталовкладень. Майнове наймання дає змогу оновлювати машинно-тракторний парк, не вилучаючи з обігу великі суми та не вдаючись до дорогих кредитів. Це особливо актуально для малих і середніх фермерських господарств, які не мають у своєму розпорядженні достатніх вільних коштів.
2. Гнучкість умов фінансування. Лізингові компанії пропонують клієнтам безліч варіантів, адаптованих під специфіку їхнього бізнесу. Аграрії можуть обирати оптимальні для себе терміни дії договору, розміри початкового внеску та регулярність виплат. Деякі лізингодавці також пропонують сезонні графіки платежів, що враховують циклічність сільгоспвиробництва і дають змогу основну частину коштів внести після реалізації врожаю.
3. Прискорена і спрощена процедура оформлення порівняно з отриманням банківського кредиту. Для укладення договору операційної оренди зазвичай потрібен менший пакет документів і мінімальне заставне забезпечення. Заявки на фінансування розглядаються лізинговими компаніями в коротші терміни, ніж банками, оскільки предмет майнового найму сам є гарантією угоди.
4. Повний супровід угоди лізингодавцем. Компанія бере на себе зобов’язання з підбору обладнання в перевірених постачальників, його доставляння, митного оформлення (у разі імпортної техніки), постановки на облік, страхування та юридичного супроводу. Це позбавляє лізингоотримувача безлічі турбот, пов’язаних із придбанням агрегатів, й економить його час.
5. Можливість застосування податкових пільг. Згідно з українським законодавством, лізингові платежі відносяться на собівартість продукції та зменшують оподатковуваний прибуток лізингоотримувача. Крім того, прискорена амортизація предмета операційної оренди дає змогу додатково оптимізувати податкові виплати. У результаті аграрії можуть істотно знизити своє фіскальне навантаження.
6. Зниження ризиків володіння технікою. До моменту повної виплати лізингових платежів право власності на обладнання залишається в лізингодавця, який несе всі ризики, пов’язані з його поламанням або втратою. У разі виходу техніки з ладу лізингова компанія зобов’язана надати лізингоотримувачу аналогічні агрегати на час ремонту, що забезпечує безперервність виробничого процесу.

Таким чином, лізинг відкриває перед українськими аграріями розширені можливості для модернізації виробництва, впровадження інновацій та підвищення своєї конкурентоспроможності. При цьому він є більш доступним і менш ризикованим інструментом фінансування порівняно з традиційними банківськими кредитами та купівлею техніки за повну вартість.

Висновок

Лізинг — ефективний фінансовий інструмент для оновлення машинно-тракторного парку та впровадження сучасних агротехнологій. Він дає змогу аграріям суттєво заощаджувати на придбанні техніки, оптимізувати грошові потоки та податкові виплати. В Україні лізингові послуги надають як спеціалізовані компанії, так і провідні банки, пропонуючи клієнтам широкий вибір обладнання та гнучкі умови фінансування.

Для українських фермерів діють різні державні програми, що компенсують частину витрат на придбання техніки. Приміром, «Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%», за допомогою якої навіть невеликі господарства можуть істотно наростити виробничі потужності та підвищити свою конкурентоспроможність. Тому операційна оренда однозначно заслуговує на увагу всіх аграріїв, які планують модернізацію бізнесу.

Онлайн-сервіс WEAGRO надійний помічник для українських сільгоспвиробників у питаннях агророзстрочки. Ми забезпечуємо швидкий розгляд заявок, прозорі умови угод і зручність використання без прив’язки до офісу. З нашим онлайн-сервісом аграрії можуть ефективно оновлювати свій машинно-тракторний парк, мінімізуючи фінансові ризики та адміністративні клопоти.

Купуйте зараз, платіть потім

Aгрозстрочка для агровиробника

Дізнатися більше